최근 원자재 고가·고금리·고환율 등 ‘3고(三高)’ 현상이 지속되고 회사채 등 자본시장이 긴축되면서 기업들은 큰 어려움에 처해 있다. 국내 신용평가사들은 내년부터 기업 실적이 심각하게 하락하면서 기업신용등급 강등도 이어질 것이라는 전망을 내놨다. 경영난이 가중되고 있는 상황에서 위기에서 살아남기 위해서는 기업의 재무관리에 대한 관심이 그 어느 때보다 중요합니다.
기업신용등급 제고 방안 ① 각종 재무회계자료의 투명한 관리
정책에 따른 펀드선정, 투자유치, 입찰 및 인도 전날 회사의 실적을 좋게 보이게 하는 허위수익신고, 허위비용 등이 수시로 발생하고 있습니다. 그러나 정부와 공공기관의 전산시스템이 고도화되면서 대부분의 비정상 거래는 전산망에 잡히고 있다. 그리고 이는 곧 기업신용등급 하락으로 이어집니다. 부실한 회계 조작은 기업의 신용도를 낮출 뿐이므로 재무제표 등 각종 회계 데이터를 투명하게 관리해야 합니다.
기업신용등급 제고 방안 ②가계좌 예치금, 충당금 등 대차대조표상 출처가 확인되지 않는 계좌를 정리하는 것도 기업신용등급 하락의 1순위 요인이다. 대표적인 것이 중도금과 추징금입니다. 회사를 운영하다 보면 필연적으로 나타나게 되지만 신용등급을 평가할 때 공제 가능한 요소이므로 정산 전에 해결하는 것이 좋습니다. 당장의 현금상환이 어려운 상황이라면 전문가와 상담하여 귀사의 상황에 맞는 해결방안을 찾는 것이 좋습니다. 기업신용등급 제고 방안 ③재무안정성 지표 적정 수준 유지 신용평가기관은 기업신용등급 산정 시 재무안정성을 고려하는 경우가 많다. 따라서 부채비율, 부채의존도 등 재무안정성 지표에 주목할 필요가 있다. 일반적으로 기어링 비율이 200% 이상이면 위험한 것으로 간주되지만 업종이나 특성에 따라 다르기 때문에 절대적인 것은 아닙니다. 다만 업종별 평균 부채비율을 알아보고 적정 수준을 유지하는 것이 최선이며, 부채의존도가 높은 기업일수록 기업신용등급이 낮을 가능성이 높다. 차입의존도가 적정 수준이면 문제가 없으나 일정 수준을 넘으면 좋은 결과를 내기 어려우므로 적정 수준을 유지하는 것이 좋다. 기업신용등급 제고 방안 ④ 연체·연체 이력 관리 필요 세금, 공과금, 보험, 대출 등 연체·미납 이력은 신용등급 평가에 악영향을 미친다. 따라서 연체 기록이 나타나지 않도록 일보 및 납부 관리를 철저히 할 필요가 있습니다. 또한 CEO의 신용도를 조회할 수 있으므로 연체 이력이 누적되지 않도록 주의해야 합니다. 자금조달이나 투자유치에 있어서 기업의 신용등급이 승패를 좌우하기 때문에 기업의 재무·회계 관련 데이터를 일상적으로 관리해야 한다. 기업신용등급 향상을 위한 전문가의 조언이 필요하시다면 아래 링크를 통해 상담신청을 남겨주세요! 리치랩 공식 홈페이지에서는 기업의 올바른 원칙과 리치랩 기업을 위한 맞춤형 스마트 컨설팅을 제공하는 richlab.or.kr을 제공합니다.